Servicii de consultanță
Sistem de control intern managerial
Implementarea unui sistem de control intern managerial eficient asigură transparența, responsabilitatea și conformitatea instituțiilor publice. Serviciile noastre includ analiza, documentarea, instruirea și monitorizarea proceselor SCIM, în acord cu standardele actualizate și cerințele legale naționale.
Obiectiv & importanță
Scopul sistemului de control intern managerial este de a oferi garanția că activitățile desfășurate într-o instituție publică se realizează eficient, conform legislației și cu utilizarea optimă a resurselor. Implementarea corectă a SCIM contribuie la prevenirea riscurilor, la creșterea transparenței și la îmbunătățirea procesului decizional.
Obiective cheie
- Stabilirea obiectivelor și indicatorilor măsurabili;
- Identificarea și evaluarea riscurilor instituționale;
- Elaborarea procedurilor operaționale și administrative;
- Monitorizarea implementării și raportarea periodică;
- Îmbunătățirea continuă a proceselor interne.
Cadrul de reglementare
Implementarea sistemului de control intern managerial se realizează în conformitate cu:
- Ordinul Secretariatului General al Guvernului nr. 600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice;
- Legea finanțelor publice și alte reglementări conexe privind responsabilitatea managerială;
- tandardele de control intern managerial elaborate de SGG și recomandările internaționale.
Structura sistemului
1. Context organizațional
Definirea misiunii, obiectivelor, proceselor și responsabilităților interne.
2. Evaluarea riscurilor
Analiza riscurilor asociate activităților și stabilirea măsurilor de control.
3. Activități de control
Proceduri, registre și verificări care garantează atingerea obiectivelor.
4. Informare și comunicare
Mecanisme transparente pentru transmiterea și raportarea informațiilor relevante.
5. Monitorizare & evaluare
Urmărirea implementării și raportarea către conducerea instituției.
6. Documente SCIM (Sistem de control intern managerial)
Manual SCIM, registru riscuri, proceduri, indicatori, plan anual.
Metodologie de implementare
1. Analiză inițială
Diagnoză organizațională și identificarea nivelului actual de conformitate SCIM.
2. Elaborare documente
Crearea cadrului procedural: politici, registre, fișe de risc, planuri de acțiune.
3. Instruire
Sesiuni de instruire pentru conducere și personalul responsabil de implementare.
4. Implementare
Aplicarea efectivă a măsurilor și procedurilor stabilite.
5. Monitorizare
Verificarea continuă a stadiului implementării și ajustări periodice.
6. Raport final
Întocmirea raportului anual SCIM și propuneri de îmbunătățire.
Livrabile
Manual SCIM (Sistem de control intern managerial)
Document de referință care descrie cadrul, principiile și responsabilitățile interne.
Registrul riscurilor
Inventar complet al riscurilor identificate și al măsurilor de control aplicabile.
Proceduri operaționale
Fișiere detaliate privind activitățile, fluxurile și controalele interne.
Planuri de acțiune
Calendar de activități pentru îmbunătățirea continuă și conformitate SCIM (Sistem de control intern managerial).
Rapoarte de autoevaluare
Documente anuale privind stadiul implementării standardelor.
Beneficii pentru UAT
Control & claritate
Procese documentate, responsabilități clare, trasabilitate.
Reducerea riscurilor
Controale eficiente și prelucrări conforme cu protecția datelor.
Încredere
Transparență, calitate a serviciilor și comunicare coerentă.
Documente necesare
- Organigramă, ROF/Statut, proceduri interne existente;
- Diagrame/descrieri de proces (dacă există), registre și șabloane curente;
- Inventar sisteme IT/aplicații, categorii de date, acces și back‑up;
- Contracte cu împuterniciți/parteneri și termeni privind protecția datelor;
- Structura website și practicile actuale de publicare/transparență.
Solicită detalii pentru SCIM (Sistem de control intern managierial)
Trimite-ne ROF, organigrama și o listă a proceselor/prelucrărilor; revenim cu un plan și calendar de implementare.